龙湖区人民政府：

　　2019年，我局在区委、区政府及上级审计机关的领导下，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区委、区政府中心工作，落实中共中央、国务院《法治政府建设实施纲要（2015-2020年）》，省委、省政府《广东省法治政府建设实施纲要（2016年-2020年）》《汕头市2019年全面依法治市工作要点》，《法治龙湖建设第二个五年规划（2015-2020年）》，以及《汕头市龙湖区2019年依法行政工作要点》的要求，依法履行宪法和法律赋予的职责，恪守审计的权力边界，严格遵守审计各项纪律，不断提高审计工作质量和水平，不断提高审计监督的效率和效能,为龙湖区全面振兴协调发展作贡献。

　　2019年共完成审计项目10项。我局受龙湖区人民政府委托，向区人大常委会报告《龙湖区2018年度本级预算执行和其他财政收支审计工作报告》，区人大常委会给予充分肯定和好评。

　　2019年，我局没有发生行政处罚事项，也没有发生行政复议和行政诉讼事项。现将有关情况报告如下：

　　一、加强组织领导，明确措施责任

　　为切实加强依法行政工作的组织领导，确保目标任务落实到位，我局成立“依法行政工作领导小组”，由主要负责人牵头，各分管领导负责，各股（室、中心）主要负责人具体抓落实，统一组织本单位依法行政工作的实施。制定《汕头市龙湖区审计局开展法治宣传教育第七个五年规划（2016—2020年）的实施方案》《依法行政工作实施方案》等文件，并认真落实，局务会定期或不定期听取依法行政工作汇报，及时解决依法行政中存在的突出问题，部署和落实依法行政工作，并将依法行政工作列入年度工作考核内容。

　　二、深化法制教育，增强法纪观念

　　我局高度重视审计能力建设，始终不懈地抓好审计法制建设工作，强调审计人员要及时掌握党和国家的方针、政策、财经法规，不断更新知识、积极探索、开拓进取、勇于创新，努力提高业务技能和法制水平。一是把审计法律法规纳入“七五”普法宣传教育的一项主要内容，积极参加法制宣传和法制培训活动，提高法律知识水平，增强审计人员依法审计的能力，确保国家法律的正确实施。二是积极运用政府网站，有计划、有重点地对审计工作进行宣传，以增进政府各部门对审计工作的了解和支持，使社会公众更加深入了解审计工作，促进审计机关的法治建设。三是推进政务公开，及时公开部门财政预、结算，自觉接受有关部门和群众的监督，促进我局依法行政工作水平的提升。

　　三、严格规范管理，依法履行职责

　　1.落实权责清单、执法证制度。编制并公开本部门的全部权责清单，逐一明确法律依据、实施主体、监督方式、责任方式等相关事项。实行行政执法人员持证上岗和资格管理制度。

　　2.健全管理制度。我局制定了比较健全的行政执法内部控制制度、审计复核制度、审计回访制度、审计组廉政规定等。内容具体、详细、操作性强,对审计人员的法定职责、权限、执法程序作出了明确规定。

　　2.严格执法程序。一是谋划好项目计划。我局根据广东省审计厅规定，按照区委、区政府经济工作中心和上级审计机关对项目安排要求，制定了审计年度项目计划，经区委审计委员会审批，报上级审计机关后实施。二是规范审计过程。为防范和化解审计风险，我局狠抓执法质量，重点控制三个环节，首先是控制审计查证环节，审计查证必须做到内容全面，事实清楚，证据确凿，重大问题必须查深查透。其次是控制审计复核环节，通过三级复核和审计业务会议决定，层层把关，力求客观公正、实事求是依法提出审计意见、处理决定，最后由局领导对复核后的文书审定签发。再次是落实审计整改环节，监督落实审计决定，定期回访予以保障，确保审计意见得到有效落实和执行，提升审计成果。三是严格履行审计法定程序。从审计项目制订、审批到实施进点审计，审计人员都严格按照法定程序执行，确保审计程序合法合规：提前三天发审计通知书，规范取证，审计报告书面征求意见要求十天内回复，审计报告明确落实审计意见整改时间等等。

　　3.抓好廉政建设。在推进依法审计中，我局加强了对审计人员的管理与监督，在审计干部中坚持廉洁从政正面引导、反面教育，严格执行中央八项规定及其实施细则，和审计 “四严禁”工作要求、“八不准”工作纪律，落实特约审计员制度、审计回访制度等。在审计项目进点时，对审计工作纪律进行强调，审计通知书附送审计工作纪律，请被审计单位和人员对审计人员执行纪律情况进行监督。健全党风廉政建设的防控体系建设，落实党风廉政建设主体责任，落实局领导班子、股室负责人、审计组组长廉政建设三级责任制，落实党风廉政建设“一岗双责”制度，切实做到依法审计、文明审计、廉洁审计。今年以来，全局没有发生违法违纪行为。

　　汕头市龙湖区审计局

　　2019年12月13日